證券代碼:300432證券簡稱:富臨精工公告號:2024-0822
公司及董事會全體成員確保信息披露的內容真實、準確、完整，無虛假記錄、誤導性陳述或重大遺漏。
富林精工有限公司（以下簡稱“公司”）第五屆董事會第二十一次會議于2024年12月20日通過電話向董事發出通知，并于2024年12月24日通過通信表決舉行。9名董事應出席會議，9名董事實際出席會議，公司監事和高級管理人員出席會議，會議由董事長王志宏主持。會議的召開和召開符合《公司法》和《公司章程》的規定。
一、審議通過了《關于以債轉股方式增資江西升華新材料有限公司的議案》
為優化控股子公司江西升華新材料有限公司(以下簡稱“江西升華”)的資產負債結構，滿足其業務拓展和生產經營的資金需求，同意公司將持有的江西升華73450萬元債權轉換為增資。增資價格以北方亞事資產評估有限公司出具的資產評估報告為基礎，增資價格為1.13元/注冊資本，增加江西升華注冊資本6.5萬元。江西升華的少數股東不會同比增資。增資完成后，江西升華的注冊資本將從8.2萬元增加到1.47萬元，公司持有江西升華的股權比例將從96.27%增加到97.92%。江西升華仍然是公司的控股子公司，不會導致公司合并報表范圍的變化。
詳見《江西升華新材料有限公司增資公告》(公告編號:2024-084)，該公司在巨潮信息網披露。
投票結果：同意9票；反對0票；棄權0票。
特此公告。
富臨精工有限公司董事會
2024年12月30日
證券代碼：300432證券簡稱：富臨精工公告號：2024-0833
富臨精工有限公司
第五屆監事會第十七屆會議決議公告
公司及監事會全體成員確保信息披露的內容真實、準確、完整，無虛假記錄、誤導性陳述或重大遺漏。
富林精工有限公司（以下簡稱“公司”）第五屆監事會第十七次會議于2024年12月20日通知所有監事，并于2024年12月24日現場召開。3名監事應出席會議，3名監事實際出席會議。會議由監事會主席胡國英女士主持。會議的召開和召開符合《公司法》和《公司章程》的規定。
一、審議通過了《關于以債轉股方式增資江西升華新材料有限公司的議案》
監事會認為，公司將持有的控股子公司江西升華新材料有限公司(以下簡稱“江西升華”)73450萬元債權轉換為增資，主要是為了優化江西升華的資產負債結構，增強融資能力和資金實力，滿足業務拓展和生產經營的資金需求，有助于改善子公司的經營狀況，提高盈利能力，符合公司的整體戰略規劃。增資完成后，江西升華的注冊資本將從82000萬元增加到1.47萬元，公司持有江西升華的股權比例將從96.27%增加到97.92%。江西升華仍然是公司的控股子公司，不會導致公司合并報表的范圍發生變化。同意公司通過債轉股增資江西升華。
詳見《關于以債轉股方式增資江西升華新材料有限公司的公告》(公告號:2024-084)。
投票結果：同意3票；反對0票；棄權0票。
特此公告。
富臨精工有限公司監事會
2024年12月30日
證券代碼：300432證券簡稱：富臨精工公告號：2024-0844
關于富臨精工有限公司
江西升華新材料有限公司通過債轉股增資公告
公司及董事會全體成員確保信息披露的內容真實、準確、完整，無虛假記錄、誤導性陳述或重大遺漏。
富林精工有限公司(以下簡稱“公司”)于2024年12月24日召開第五屆董事會第二十一次會議和第五屆監事會第十七次會議，審議通過了《關于以債轉股方式增資江西升華新材料有限公司的議案》。具體情況現公告如下:
一、本次增資概述
為優化控股子公司江西升華新材料有限公司(以下簡稱“江西升華”)的資產負債結構，滿足其業務拓展和生產經營的資本需求，公司計劃將其持有的江西升華73450萬元債權轉換為增資。增資價格以北方亞事資產評估有限公司出具的資產評估報告為基礎，增資價格為1.13元/注冊資本，增加江西升華注冊資本6.5萬元。江西升華少數股東四川智春科技合伙企業(有限合伙)、四川同行科技合伙企業(有限合伙)、四川銳意天下科技合伙企業(有限合伙)、綿陽富林鋰能新材料科技合伙企業(有限合伙)不同比例增資。增資完成后，江西升華的注冊資本將從82000萬元增加到1.47萬元，公司持有江西升華的股權比例將從96.27%增加到97.92%。江西升華仍然是公司的控股子公司，不會改變公司合并報表的范圍。
根據《深圳證券交易所創業板股票上市規則》和《公司章程》的有關規定，增資不需要在董事會決策權限內提交股東大會審議。本事項不涉及相關交易，不構成《上市公司重大資產重組管理辦法》規定的重大資產重組。
二是增資標的基本情況
(一)基本情況
1、公司名稱：江西升華新材料有限公司
2、9136090035132498T統一社會信用代碼
3、公司類型：其他有限責任公司
4、注冊資本：82000萬元
5、法定代表人：杜俊波
6、成立日期：2015年7月23日
7、注冊地址：江西省宜春經濟技術開發區
8、經營范圍:新材料的研發、生產和銷售。(依法需要批準的項目，經有關部門批準后方可開展經營活動)
(二)增資前后的股權結構
(三)主要財務指標
江西升華最近一年和一期經審計的主要財務數據如下：
單位：萬元
三、本次增資的主要目的
隨著磷酸鐵鋰市場的復蘇和高端磷酸鐵鋰需求的擴大，根據2025年客戶預期和產能訂單需求，江西升華對產能擴張、業務擴張和生產經營的資本需求將增加。增資是豐富江西升華資本，優化資產負債結構和資本結構，增資后，目標公司資產負債率將從99.54%降至84.59%，有利于提高目標公司資本實力和進一步融資能力，進一步拓寬融資渠道，滿足產能擴張、業務擴張和生產經營資本需求，幫助改善子公司經營狀況，提高利潤水平，符合公司總體戰略規劃。
四、本次增資的主要內容
公司將其持有的江西升華73、450萬元債權轉換為增資。根據《江西升華新材料有限公司股東擬增資擴股涉及的江西升華新材料有限公司股東全部權益價值資產評估報告》(北方亞事評估報[2024]第01-1264號)(以下簡稱《資產評估報告》)，截至評估基準日2024年10月31日，江西升華股東全部權益評估值為93.075.00萬元。參照《資產評估報告》給出的評估值，結合寧德時代新能源科技有限公司、長江晨道(湖北)新能源產業投資合伙企業(有限合伙)的交易對價，結合公司前期回購少數股東，綜合考慮江西升華的業務發展，增資價格為1.13元/注冊資本，增資總額為73450萬元，其中注冊資本為65000萬元。增資完成后，江西升華的注冊資本將從82000萬元增加到147000萬元，江西升華的股權比例將從96.27%增加到97.92%。江西升華仍然是公司的控股子公司，不會改變公司的合并報告范圍。
五、本次增資標的公司評估
(一)評價結論的確定
《資產評估報告》以2024年10月31日為評估基準日，采用收益法和市場法對目標公司全體股東權益價值進行評估，并選擇收益法評估結果作為最終評估結論。
1、收益法評估結果
2024年10月31日，江西升華新材料有限公司凈資產賬面價值(合并口徑)為-25.27萬元，收益法評估股東全部權益價值為93.075.00萬元，增值93.100.27萬元。
2、市場法評估結果
2024年10月31日，江西升華新材料有限公司凈資產賬面價值(合并口徑)為-25.27萬元，市場法評估股東全部權益價值為104、104.0萬元，增值104、129.27萬元。
3、確定評估結論
市場法與收益法的評價結果相差11029.00萬元，差異率10.59%。差異原因分析：
收入法側重于企業未來的收入，是在預期企業未來收入的基礎上制定的，市場法是根據因素與類似企業或類似交易案例進行修正后得出的。由于方法重點的本質不同，評價結論也存在差異。
市場法是根據現實市場中的參考對象來評價評價對象當前公平的市場價值。由于我國市場化、信息化程度不高，難以準確量化和糾正上市公司與評價對象的相似性，難以準確考慮市場法評價結果的準確性，市場法基于資本市場基準日的時間影響而不考慮市場周期性波動的影響，因此評價市場法僅作為評價結果的驗證。
收益法從企業未來盈利能力的角度反映了企業各項資產的綜合盈利能力。這種盈利能力是企業所有環境因素和內部條件共同作用的結果，通常包括宏觀經濟、政府控制和資產有效利用的影響。除營運資金等有形資源外，企業的主要價值還應包括企業經營資質、業務平臺、人才團隊、客戶資源等重要無形資源對企業的貢獻。收益法的評價結果不僅與企業賬面上反映的實物資產有關，還反映了企業無形資源的價值貢獻。因此，本報告的評價結論選擇了收益法的評價結果作為最終評價結論。
（2）本次評估增值的主要原因
1、本次評估采用收益法進行估算。評估結果反映了企業的表外資產價值。除營運資金等有形資源外，還包括企業經營資質、客戶關系、人才團隊、知識產權等重要無形資源對企業價值的貢獻。
2、由于近兩年目標公司主要產品磷酸鐵鋰碳酸鋰市場價格持續下跌，目標公司原材料價格較高，產出價格較低，收入成本倒置，導致2023年嚴重損失。2024年，市場需求和市場復蘇，主要原材料碳酸鋰價格處于相對穩定的狀態，銷售價格逐漸回升。結合近3月份的財務報表，目標公司已開始盈利，毛利率顯著提高。
3、目標公司的主要產品是磷酸鐵鋰正極材料，分別位于四川射洪和江西宜春兩個生產基地。目前，四川射洪富林新能源公司年產能14萬噸，江西升華正處于試生產狀態。根據設計產能，江西A區年產能7.5萬噸，B區年產能7.5萬噸。預測年產能的釋放和增長，稀釋其成本，產生規模效益。
4、根據江西升華與寧德時報簽署的業務合作協議，寧德時報承諾在2025-2027年期間每年至少向江西升華采購14萬噸磷酸鐵鋰，后續采購能力占目標公司總產能的50%以上。行業龍頭企業的認可和采購量確保了目標公司未來的銷售額。
5、目標公司生產的磷酸鐵鋰性能優越。首先，該產品在行業內具有突出的優勢，具有高能密度、長循環壽命、優異的低溫性能等特點特點，特別是在快速充電市場，二是產品生產過程控制良好，產品質量穩定可靠，穩定性高，三是通過優化過程，提高自動化程度，提高產品成本性能。第四，公司積極擴大和升級供應鏈生態，進一步優化成本結構，逐步反映成本優勢。公司憑借技術、產品性能、成本優化的彈性優勢，產品市場認可度高，綜合競爭優勢明顯。
綜上所述，評估機構認為評估增值在合理范圍內。
六、本次增資對公司的影響及可能的風險
(一)對公司的影響
債轉股實施后，公司對江西升華的持股比例將從96.27%增加到97.92%，不會改變公司合并報表的范圍，也不會對公司的正常生產經營和財務狀況產生不利影響，也不會損害公司和股東的利益，尤其是中小股東。
(2)可能存在的風險
增資是基于公司發展戰略和長期規劃的需要。在實際經營過程中，可能面臨宏觀經濟、市場前景、行業環境等客觀因素的影響。增資能否達到預期效果仍存在一定的不確定性。請注意投資風險。
七、備查文件
1、第五屆董事會第二十一次會議決議；
2、第五屆監事會第十七次會議決議；
3、《江西升華新材料有限公司股東擬增資擴股涉及的江西升華新材料有限公司股東全部權益價值資產評估報告》(北方亞事評估報[2024]號。01-1264)。
特此公告。
富臨精工有限公司
董事會
2024年12月30日
編輯：金杜
湘公網安備43010502001700號